个人养老金制度的税收优惠政策(个人养老金税收优惠政策解读)
个人养老金税收优惠政策来了，具体优化了三个方面，一起来看看。
个人养老金是什么？简单来说，个人养老金是我国养老保险体系的第三支柱。实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。
个人参加个人养老金制度最直接的好处，就是可以享受国家税收优惠政策。如今，相关税收优惠政策终于明确。
第一、明确了税优模式
按照规定，个人养老金缴费可以用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。根据国务院常务会议决议，缴费时予以税前扣除，投资收益不征税，在领取时征税，这是典型的个税递延模式（EET）。
第二、明确了税优额度
对缴费者按每年1.2万元的上限予以税前扣除，意味着每个月税前扣除上限为1000元，这个额度的设置考虑到了当前居民的经济承受能力和已有的实际缴费状况。
加上目前个税税前扣除已经包括的子女教育、赡养老人等项目，有利于进一步提高居民收入水平，提升人民群众的幸福感和获得感。未来还将根据各因素适时调整缴费上限，更好地满足人民群众对补充养老的需要。
第三、降低了领取收入实际税负
财政部等五部门发布《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》，其中将个人税收递延型商业养老保险的实际税负规定为7.5%，而国务院常务会议将此税率降为3%。3%是目前个税最低税阶，鼓励更多纳税人参与个人养老金，将居民储蓄转成养老资产，有利于个人生命周期内维持稳定的消费水平。
有专家表示：将领取阶段的实际税负降至3%，税率比较低，缴费者会得到实实在在的好处，将大大鼓励个人养老金的发展。
那么在哪里可以买呢？
根据上述意见，人社部、财政部要加强指导和协调，结合实际分步实施，选择部分城市先试行1年，再逐步推开。
四川人社厅7月份曾发布消息，确定成都为四川省个人养老金先行城市。下一步，四川省将按照国家有关部署和要求，适时在成都启动实施个人养老金先行工作。
据媒体报道，多家银行、基金公司等正在快马加鞭备战养老金的系统准备，多家银行或已完成相关系统的四方联测，目前行业内多家大中型基金公司也参与其中。
没有退休金，养老怎么办？农民自有农民的智慧。
说起晚年养老问题，对于城里的老人来说，大多没什么烦恼，即使当下“养儿防老”不管用了，他们大可以靠自己养老。毕竟在城里的老人，大多数都是有单位和公职的，退休后月月都有或多或少的退休金来补充养老，根本不怕老了不工作会没钱吃喝。
而对于农村的农民们，好像就有点困难了。他们既没有公职也没有退休金，耕田种地也不可能一直干到老，那在这种情况下，他们老了又该怎么养老呢？一起来看看。
第一、打工挣钱
有一位大爷说自己在人民医院保安处，一个月2200元，没有休假，没有任何福利，不上晚班，一天10个小时，中午休息两个小时，算八个小时，早上7点上班，下午5点下班。出门就是公交车，而且都是老年免费卡，夏天不热，冬天不冷，还算不错，毕竟这个六十多岁年龄了，有地方要就不错了。
第二、购买商业保险
64岁的钟大爷说：在15年前，我和老伴都开始自己买养老险，当时我们务农年收入在3万多，而两个人的养老险每个月加起来才几百块，所以我们咬咬牙就买了。如今我60岁就开始领养老金，每个月都可以领1200多，虽然比不上那些公职单位人士，几千块甚至上万块的退休金，但这笔钱足以解决我每个月的生活问题。
而且除此之外，农村医保、商业意外险、医疗险，我也年年有买，即使病了也有保险保着，这大大解决了我们老人没钱生活，没钱看病、或看不起病的问题。所以，农村人没退休金，养老也可以靠自己去规划，早早买好养老险、医保，意外险，这样晚年养老就能解决一大半问题了。
第三、依靠社会养老
70岁的张大爷表示：社会政策好，对于我们这样的老人，可以申请低保户、贫困户，然后每个月都可以领到1000元补助。再加上，现在爱心人士很多，我们真的没办法生活时，可以去找村委啊，爱心公益团体寻求帮助。有了这些社会帮助后，我们就算老了，没办法靠自己赚钱生活，就靠这些补助，也是可以坚强地过下去的。
很多人都说靠子女养老，如今的农村，可谓是空巢老人聚集地，村里随处可见的都是七八十岁，甚至是90岁的老年人，家里的孩子远在外地城市，一年回家1-2次，想着靠孩子养老，不太靠谱。
总之，不仅仅是我们关心养老问题，国家也比较重视养老问题，而且随着国家政策的向好，未来养老问题将变得更加容易，作为我们来说就是尽自己最大努力去挣钱，不要好吃懒做，啃老或者啃娃，要提前安排养老规划，这样才能让自己老有所依。
